AMLR · Ownership Interest · Art. 52
Family Relationships: koordinierte Rechte in der Familie
Kurz zusammengefasst: Formelle oder informelle Beziehungen zwischen Familienmitgliedern können Control via other means begründen, wenn sie zu einer koordinierten Ausübung von Rechten führen, die Kontrolle über die Gesellschaft bedeutet. Die bloße Verwandtschaft ohne Koordination erfüllt den Faktor nicht.
Was die Prüfung fragt
Typische Konstellationen sind Ehegatten, Eltern und Kinder oder Geschwister, die Stimm- oder Entscheidungsrechte tatsächlich gemeinsam ausüben. Die Quellen liegen oft nicht im Register, sondern in der Familienstruktur und in Angaben der Gesellschafter.
Dieser Beitrag erklärt die Kategorie für die strukturierte Dokumentation in der Kanzleipraxis. Ob im Einzelfall ein wirtschaftlich Berechtigter vorliegt, bestätigt die prüfende Person; Transparify schlägt vor und dokumentiert den Entscheidungsweg.
Abgrenzung
Hält ein Familienmitglied allein mehr als 50 % der Anteile, ist das zunächst Control through Ownership Interest. Family Relationships erfasst die Koordination, nicht automatisch jeden Verwandten eines Mehrheitsgesellschafters.
Häufige Fragen
Ist jeder Gesellschafter-Ehegatte ein Control-UBO?
Nein. Nur wenn die Familienbeziehung zu koordinierter Ausübung von Rechten mit entscheidender Einflussnahme führt. Das bestätigt die Kanzlei.