AMLR · Ownership Interest · Art. 52
Formal or Informal Agreements: entscheidende Einflussnahme durch Abreden
Kurz zusammengefasst: Art. 53 erfasst Kontrolle durch formelle oder informelle Vereinbarungen: Gesellschaftervereinbarungen, Stimmbindungs- und Poolverträge, Side Letters oder gelebte Absprachen, soweit sie entscheidende Einflussnahme auf die Gesellschaft vermitteln.
Was dokumentiert wird
Die Prüfung fragt nicht nur nach unterschriebenen Verträgen. Auch informelle, aber tatsächlich gelebte Absprachen können relevant sein — die Kanzlei bestätigt, ob daraus entscheidende Einflussnahme folgt.
Dieser Beitrag erklärt die Kategorie für die strukturierte Dokumentation in der Kanzleipraxis. Ob im Einzelfall ein wirtschaftlich Berechtigter vorliegt, bestätigt die prüfende Person; Transparify schlägt vor und dokumentiert den Entscheidungsweg.
Abgrenzung zu Acting in Concert
Acting in Concert ist eng an eine kombinierte Stimmrechtsmehrheit (> 50 %) und die Person geknüpft, die den Block steuert. Formelle oder informelle Vereinbarungen können auch ohne diese Mehrheit Control sein, wenn sie unabhängig davon entscheidende Einflussnahme vermitteln.
Häufige Fragen
Ist jeder Poolvertrag dieser Faktor?
Ein Pool, der zusammen mehr als 50 % der Stimmrechte steuert, gehört vor allem zu Acting in Concert. Ein Pool oder eine Side Letter ohne Mehrheit kann trotzdem unter Vereinbarungen fallen, wenn sie entscheidende Einflussnahme gibt.